中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶分類管理指引》的通知

 

銀發(fā)〔2013〕2號

 

中國人民銀行上海總部,各分行、營業(yè)管理部,各省會（首府）城市中心支行,各副省級城市中心支行；國家開發(fā)銀行、各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行；中國銀聯(lián)、農(nóng)信銀資金清算中心、城市商業(yè)銀行資金清算中心：

 

    為深入實踐風(fēng)險為本的反洗錢方法，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)評估洗錢和恐怖融資（以下統(tǒng)稱洗錢）風(fēng)險，合理確定客戶洗錢風(fēng)險等級，提升反洗錢和反恐怖融資工作有效性，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》等法律規(guī)定，中國人民銀行制定了《金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶分類管理指引》（以下簡稱《指引》），現(xiàn)印發(fā)給你們，并就執(zhí)行《指引》中的有關(guān)事項通知如下，請遵照執(zhí)行。

 

一、金融機(jī)構(gòu)工作安排

    金融機(jī)構(gòu)可按照《指引》所確定的自主管理原則，決定是否執(zhí)行《指引》。

 

（一）決定全部或部分執(zhí)行《指引》規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照以下要求開展工作：

 

1.在2013年3月15日前制定執(zhí)行《指引》的工作方案，報中國人民銀行或中國人民銀行授權(quán)對該金融機(jī)構(gòu)實施反洗錢監(jiān)管

的當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)）。

 

2.在2013年12月31日前按照《指引》要求，制定或修改完善反洗錢內(nèi)控制度及操作流程（以下統(tǒng)稱新內(nèi)控制度），并向中國人民銀行或當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報備。

 

3.在2015年1月1日前實施新內(nèi)控制度，按照《指引》要求，啟動洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估以及客戶風(fēng)險等級劃分等工作。

 

4.在2015年12月31日前，完成對新內(nèi)控制度實施前已與本機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系客戶的風(fēng)險等級的重新確認(rèn)工作。工作量特

別大的金融機(jī)構(gòu)可向中國人民銀行申請適當(dāng)延長工作期限。

 

（二）決定不執(zhí)行《指引》的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在2013年9月15日前完成評估論證工作，并向中國人民銀行或當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行

分支機(jī)構(gòu)書面報告評估論證的方法、過程及結(jié)論。金融機(jī)構(gòu)在30個工作日內(nèi)未收到中國人民銀行或當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)反饋異議的，可不再執(zhí)行本通知要求。

 

二、中國人民銀行監(jiān)管工作要求

 

    中國人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)收到金融機(jī)構(gòu)提交的工作方案及相關(guān)報告后，如有不同意見，應(yīng)在30個工作日內(nèi)向金融機(jī)構(gòu)反饋。

 

    中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)將金融機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行符合《指引》要求的新內(nèi)控制度以及按自主管理原則確立的其他反洗錢措施情況，作為反洗錢監(jiān)管重點。

 

 

    請中國人民銀行上?？偛浚鞣中?、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行，大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至總部注冊地在轄區(qū)內(nèi)的各城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、外資銀行、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、基金管理公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司等金融機(jī)構(gòu)和支付機(jī)構(gòu)。

 

 

附件：金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶分類管理指引

 

 

 

中國人民銀行

2013年1月5日

 

 

附件

 

 

金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶分類管理指引

 

 

    為深入實踐風(fēng)險為本的反洗錢方法，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)評估洗錢和恐怖融資（以下統(tǒng)稱洗錢）風(fēng)險，合理確定客戶洗錢風(fēng)險等級，提升反洗錢和反恐怖融資（以下統(tǒng)稱反洗錢）工作有效性，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》等法律制定本指引。

 

 

第一章 總則

 

 

一、基本原則

 

（一）風(fēng)險相當(dāng)原則。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果科學(xué)配置反洗錢資源，在洗錢風(fēng)險較高的領(lǐng)域采取強(qiáng)化的反洗錢措施，在洗錢風(fēng)險較低的領(lǐng)域采取簡化的反洗錢措施。

 

（二）全面性原則。除本指引所列的例外情形外，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)全面評估客戶及地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)（職業(yè)）等方面的風(fēng)險狀況，科學(xué)合理地為每一名客戶確定風(fēng)險等級。

 

（三）同一性原則。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全洗錢風(fēng)險評估及客戶風(fēng)險等級劃分流程，賦予同一客戶在本金融機(jī)構(gòu)唯一的風(fēng)險等級，但同一客戶可以被同一集團(tuán)內(nèi)的不同金融機(jī)構(gòu)賦予不同的風(fēng)險等級。

 

（四）動態(tài)管理原則。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)客戶風(fēng)險狀況的變化，及時調(diào)整其風(fēng)險等級及所對應(yīng)的風(fēng)險控制措施。

 

（五）自主管理原則。金融機(jī)構(gòu)經(jīng)評估論證后認(rèn)定，自行確定的風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)或風(fēng)險控制措施的實施效果不低于本指引或其中某項要求，即可決定不遵循本指引或其中某項要求，但應(yīng)書面記錄評估論證的方法、過程及結(jié)論。

 

（六）保密原則。金融機(jī)構(gòu)不得向客戶或其他與反洗錢工作無關(guān)的第三方泄露客戶風(fēng)險等級信息。

 

二、功能

 

（一）本指引所列風(fēng)險評估要素及其風(fēng)險子項是金融機(jī)構(gòu)全面科學(xué)評估洗錢風(fēng)險的參考指標(biāo)，為金融機(jī)構(gòu)劃分客戶洗錢風(fēng)險等級提供依據(jù)。

 

（二）本指引所確定的工作流程是金融機(jī)構(gòu)科學(xué)整合內(nèi)部各類資源，特別是發(fā)揮業(yè)務(wù)條線了解客戶的基礎(chǔ)性作用，有效評估、管理洗錢風(fēng)險的必要管理措施。

 

（三）本指引有助于指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)依據(jù)洗錢風(fēng)險評估及客戶風(fēng)險等級劃分結(jié)果，優(yōu)化反洗錢資源配置。

 

三、適用范圍

 

    本指引適用于金融機(jī)構(gòu)開展洗錢風(fēng)險評估、客戶洗錢風(fēng)險等級劃分及其他風(fēng)險管理工作。支付機(jī)構(gòu)及其他應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)可參照本指引開展相關(guān)工作。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)實際風(fēng)險狀況，自主決定是否將本指引的要求運(yùn)用于一次性交易客戶。

 

    保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)實際風(fēng)險狀況，自主決定是否將本指引的要求運(yùn)用于投保人以外的其他人員。

 

    金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)的行業(yè)自律組織可根據(jù)本指引進(jìn)一步制定分行業(yè)的指引。

 

第二章 風(fēng)險評估指標(biāo)體系

 

一、指標(biāo)體系概述

 

    洗錢風(fēng)險評估指標(biāo)體系包括客戶特性、地域、業(yè)務(wù)（含金融產(chǎn)品、金融服務(wù)）、行業(yè)（含職業(yè)）四類基本要素。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合行業(yè)特點、業(yè)務(wù)類型、經(jīng)營規(guī)模、客戶范圍等實際情況，分解出某一基本要素所蘊(yùn)含的風(fēng)險子項。金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)實際需要，合理增加新的風(fēng)險評估指標(biāo)。例如，金融機(jī)構(gòu)可區(qū)分新客戶和既有客戶、自然人客戶和非自然人客戶等不同群體的風(fēng)險狀況，設(shè)置差異化的風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)。

 

二、風(fēng)險子項

 

（一）客戶特性風(fēng)險子項。

 

    金融機(jī)構(gòu)應(yīng)綜合考慮客戶背景、社會經(jīng)濟(jì)活動特點、聲譽(yù)、權(quán)威媒體披露信息以及非自然人客戶的組織架構(gòu)等各方面情況，衡量本機(jī)構(gòu)對其開展客戶盡職調(diào)查工作的難度，評估風(fēng)險。風(fēng)險子項包括但不限于：

 

1．客戶信息的公開程度?？蛻粜畔⒐_程度越高，金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查成本越低，風(fēng)險越可控。例如，對國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、國有企業(yè)以及在規(guī)范證券市場上市的公司開展盡職調(diào)查的成本相對較低，風(fēng)險評級可相應(yīng)調(diào)低。

 

2．金融機(jī)構(gòu)與客戶建立或維持業(yè)務(wù)關(guān)系的渠道。渠道會對金融機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查工作的便利性、可靠性和準(zhǔn)確性產(chǎn)生影響。例如，在客戶直接與金融機(jī)構(gòu)見面的情況下，金融機(jī)構(gòu)更能全面了解客戶，其盡職調(diào)查成果比來源于間接渠道的成果更為有效。不同類的間接渠道風(fēng)險也不盡相同，例如，金融機(jī)構(gòu)通過關(guān)聯(lián)公司比通過中介機(jī)構(gòu)更能便捷準(zhǔn)確地取得客戶盡職調(diào)查結(jié)果。

 

3．客戶所持身份證件或身份證明文件的種類。身份證件或身份證明文件越難以查驗，客戶身份越難以核實，風(fēng)險程度就越高。

 

4．反洗錢交易監(jiān)測記錄。金融機(jī)構(gòu)對可疑交易報告進(jìn)行回溯性審查，有助于了解客戶的風(fēng)險狀況。在成本允許的情況下，金融機(jī)構(gòu)還可對客戶的大額交易進(jìn)行回溯性審查。

 

5．非自然人客戶的股權(quán)或控制權(quán)結(jié)構(gòu)。股權(quán)或控制權(quán)關(guān)系的復(fù)雜程度及其可辨識度，直接影響金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查的有效性。例如，個人獨資企業(yè)、家族企業(yè)、合伙企業(yè)、存在隱名股東或匿名股東公司的盡職調(diào)查難度通常會高于一般公司。

 

6．涉及客戶的風(fēng)險提示信息或權(quán)威媒體報道信息。金融機(jī)構(gòu)如發(fā)現(xiàn)，客戶曾被監(jiān)管機(jī)構(gòu)、執(zhí)法機(jī)關(guān)或金融交易所提示予以關(guān)注，客戶存在犯罪、金融違規(guī)、金融欺詐等方面的歷史記錄，或者客戶涉及權(quán)威媒體的重要負(fù)面新聞報道評論的，可適當(dāng)調(diào)高其風(fēng)險評級。

 

7．自然人客戶年齡。年齡與民事行為能力有直接關(guān)聯(lián)，與客戶的財富狀況、社會經(jīng)濟(jì)活動范圍、風(fēng)險偏好等有較高關(guān)聯(lián)度。

 

8．非自然人客戶的存續(xù)時間?？蛻舸胬m(xù)時間越長，關(guān)于其社會經(jīng)濟(jì)活動的記錄可能越完整，越便于金融機(jī)構(gòu)開展客戶盡職調(diào)查。金融機(jī)構(gòu)可將存續(xù)時間的長度作為衡量客戶風(fēng)險程度的參考因素。

 

（二）地域風(fēng)險子項。

 

    金融機(jī)構(gòu)應(yīng)衡量客戶及其實際受益人、實際控制人的國籍、注冊地、住所、經(jīng)營所在地與洗錢及其他犯罪活動的關(guān)聯(lián)度，并適當(dāng)考慮客戶主要交易對手方及境外參與交易金融機(jī)構(gòu)的地域風(fēng)險傳導(dǎo)問題。風(fēng)險子項包括但不限于：

 

1．某國（地區(qū)）受反洗錢監(jiān)控或制裁的情況。金融機(jī)構(gòu)既要考慮我國的反洗錢監(jiān)控要求，又要考慮其他國家（地區(qū)）和國際組織推行且得到我國承認(rèn)的反洗錢監(jiān)控或制裁要求。經(jīng)營國際業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)還要考慮對該業(yè)務(wù)有管轄權(quán)的國家（地區(qū)）的反洗錢監(jiān)控或制裁要求。

 

2．對某國（地區(qū)）進(jìn)行反洗錢風(fēng)險提示的情況。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循中國人民銀行和其他有權(quán)部門的風(fēng)險提示，參考金融行動特別工作組（英文簡稱FATF）、亞太反洗錢組織（英文簡稱APG）、歐亞反洗錢及反恐怖融資組織（英文簡稱EAG）等權(quán)威組織對各國（地區(qū)）執(zhí)行FATF反洗錢標(biāo)準(zhǔn)的互評估結(jié)果。

 

3．國家（地區(qū)）的上游犯罪狀況。金融機(jī)構(gòu)可參考我國有關(guān)部門以及FATF等國際權(quán)威組織發(fā)布的信息，重點關(guān)注存在較嚴(yán)重恐怖活動、大規(guī)模殺傷性武器擴(kuò)散、毒品、走私、跨境有組織犯罪、腐敗、金融詐騙、人口販運(yùn)、海盜等犯罪活動的國家（地區(qū)），以及支持恐怖主義活動等嚴(yán)重犯罪的國家（地區(qū)）。對于我國境內(nèi)或外國局部區(qū)域存在的嚴(yán)重犯罪，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)參考有權(quán)部門的要求或風(fēng)險提示，酌情提高涉及該區(qū)域的客戶風(fēng)險評級。

 

4．特殊的金融監(jiān)管風(fēng)險。例如避稅型離岸金融中心。

 

    對于其住所、注冊地、經(jīng)營所在地與本金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營所在地相距很遠(yuǎn)的客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮酌情提高其風(fēng)險評級。

 

（三）業(yè)務(wù)（含金融產(chǎn)品、金融服務(wù)）風(fēng)險子項。

 

    金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對各項金融業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險進(jìn)行評估，制定高風(fēng)險業(yè)務(wù)列表，并對該列表進(jìn)行定期評估、動態(tài)調(diào)整。金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險評級時，不僅要考慮金融業(yè)務(wù)的固有風(fēng)險，而且應(yīng)結(jié)合當(dāng)前市場的具體運(yùn)行狀況，進(jìn)行綜合分析。風(fēng)險子項包括但不限于：

 

1．與現(xiàn)金的關(guān)聯(lián)程度?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)容易使交易鏈條斷裂，難于核實資金真實來源、去向及用途，因此現(xiàn)金交易或易于讓客戶取得現(xiàn)金的金融業(yè)務(wù)（以下簡稱關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)）具有較高風(fēng)險?？紤]到我國金融市場運(yùn)行現(xiàn)狀和居民的現(xiàn)金交易偏好，現(xiàn)金及其關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)的普遍存在具有一定的合理性，金融機(jī)構(gòu)可重點關(guān)注客戶在單位時間內(nèi)累計發(fā)生的金額較大的現(xiàn)金交易情況或是具有某些異常特征的大額現(xiàn)金交易情況。此項標(biāo)準(zhǔn)如能結(jié)合客戶行業(yè)或職業(yè)特性一并考慮將更為合理。

 

2．非面對面交易。非面對面交易方式（如網(wǎng)上交易）使客戶無需與工作人員直接接觸即可辦理業(yè)務(wù)，增加了金融機(jī)構(gòu)開展客戶盡職調(diào)查的難度，洗錢風(fēng)險相應(yīng)上升。金融機(jī)構(gòu)在關(guān)注此類交易方式固有風(fēng)險的同時，需酌情考慮客戶選擇或偏好此類交易方式所具有的一些現(xiàn)實合理性，特別是在以互聯(lián)網(wǎng)為主要交易平臺的細(xì)分金融領(lǐng)域（如證券市場的二級市場交易），要結(jié)合反洗錢資金監(jiān)測和自身風(fēng)險控制措施情況，靈活設(shè)定風(fēng)險評級指標(biāo)。例如，可重點審查以下交易：

 

（1）由同一人或少數(shù)人操作不同客戶的金融賬戶進(jìn)行網(wǎng)上交易；

（2）網(wǎng)上金融交易頻繁且IP地址分布在非開戶地或境外；

（3）使用同一IP地址進(jìn)行多筆不同客戶賬戶的網(wǎng)銀交易；

（4）金額特別巨大的網(wǎng)上金融交易；

（5）公司賬戶與自然人賬戶之間發(fā)生的頻繁或大額交易；

（6）關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的大額異常交易。

 

3．跨境交易。跨境開展客戶盡職調(diào)查難度大，不同國家（地區(qū)）的監(jiān)管差異又可能直接導(dǎo)致反洗錢監(jiān)控漏洞產(chǎn)生。金融機(jī)構(gòu)可重點結(jié)合地域風(fēng)險，關(guān)注客戶是否存在單位時間內(nèi)多次涉及跨境異常交易報告等情況。

 

4．代理交易。由他人（非職業(yè)性中介）代辦業(yè)務(wù)可能導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)難以直接與客戶接觸，盡職調(diào)查有效性受到限制。鑒于代理交易在現(xiàn)實中的合理性，金融機(jī)構(gòu)可將關(guān)注點集中于風(fēng)險較高的特定情形，例如：

 

（1）客戶的賬戶是由經(jīng)常代理他人開戶人員或經(jīng)常代理他人轉(zhuǎn)賬人員代為開立的；

（2）客戶由他人代辦的業(yè)務(wù)多次涉及可疑交易報告；

（3）同一代辦人同時或分多次代理多個賬戶開立；

（4）客戶信息顯示緊急聯(lián)系人為同一人或者多個客戶預(yù)留電話為同一號碼等異常情況。

 

5．特殊業(yè)務(wù)類型的交易頻率。對于頻繁進(jìn)行異常交易的客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮提高風(fēng)險評級。

 

    銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可關(guān)注開（銷）戶數(shù)量、非自然人與自然人大額轉(zhuǎn)賬匯款頻率、涉及自然人的跨境匯款頻率等。

 

    證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)可關(guān)注交易所預(yù)警交易、大宗交易、轉(zhuǎn)托管和指定（撤指）、因第三方存款單客戶多銀行業(yè)務(wù)而形成的資金跨銀行或跨地區(qū)劃轉(zhuǎn)等。

 

    期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)可關(guān)注盜碼交易、自然人客戶違規(guī)持倉、對倒、對敲等異常行為。

 

    保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)可關(guān)注投保頻率、退保頻率、團(tuán)險投保人數(shù)明顯與企業(yè)人員規(guī)模不匹配、團(tuán)險保全業(yè)務(wù)發(fā)生率、申請保單質(zhì)押貸款（保單借款）金額或頻率、生存保險受益人變更頻率、萬能險追加保費金額或頻率等。

 

    信托公司可關(guān)注客戶購買、轉(zhuǎn)讓信托產(chǎn)品的頻率或金額等。在業(yè)務(wù)關(guān)系建立之初，金融機(jī)構(gòu)可能無法準(zhǔn)確預(yù)估出客戶使用的全部業(yè)務(wù)品種，但可在重新審核客戶風(fēng)險等級時審查客戶曾選擇過的金融業(yè)務(wù)類別。

 

（四）行業(yè)（含職業(yè)）風(fēng)險子項。

 

    金融機(jī)構(gòu)應(yīng)評估行業(yè)、身份與洗錢、職務(wù)犯罪等的關(guān)聯(lián)性，合理預(yù)測某些行業(yè)客戶的經(jīng)濟(jì)狀況、金融交易需求，酌情考慮某些職業(yè)技能被不法分子用于洗錢的可能性。本指引對此基本要素不再細(xì)分風(fēng)險子項，金融機(jī)構(gòu)可從以下角度進(jìn)行評估：

 

1．公認(rèn)具有較高風(fēng)險的行業(yè)（職業(yè)）。原則上，按照我國反洗錢監(jiān)管制度及FATF建議等反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)納入反洗錢監(jiān)管范圍的行業(yè)（職業(yè)），其洗錢風(fēng)險通常較高。

2．與特定洗錢風(fēng)險的關(guān)聯(lián)度。例如，客戶或其實際受益人、實際控制人、親屬、關(guān)系密切人等屬于外國政要。

3．行業(yè)現(xiàn)金密集程度。例如，客戶從事廢品收購、旅游、餐飲、零售、藝術(shù)品收藏、拍賣、娛樂場所、博彩、影視娛樂等行業(yè)。

 

三、指標(biāo)使用方法

 

    本指引運(yùn)用權(quán)重法，以定性分析與定量分析相結(jié)合的方式來計量風(fēng)險、評估等級。中國人民銀行鼓勵金融機(jī)構(gòu)研發(fā)其他風(fēng)險計量工具或方法，金融機(jī)構(gòu)自主研發(fā)的風(fēng)險計量工具或方法應(yīng)能全面覆蓋本指引所列風(fēng)險子項，并有書面文件對其設(shè)計原理和使用方法進(jìn)行說明。

 

（一）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對每一基本要素及其風(fēng)險子項進(jìn)行權(quán)重賦值，各項權(quán)重均大于0，總和等于100。對于風(fēng)險控制效果影響力越大的基本要素及其風(fēng)險子項，賦值相應(yīng)越高。對于經(jīng)評估后決定不采納的風(fēng)險子項，金融機(jī)構(gòu)無需賦值。

 

    同一基本要素或風(fēng)險子項所概括的風(fēng)險事件，在不同的細(xì)分金融領(lǐng)域內(nèi)有可能導(dǎo)致不同的危害性后果發(fā)生。即使是處于同一細(xì)分金融領(lǐng)域內(nèi)的不同金融機(jī)構(gòu)，也可能因為客戶來源、銷售渠道、經(jīng)營規(guī)模、合規(guī)文化等方面的原因而面臨不同的風(fēng)險狀況，從而對同一風(fēng)險事件的風(fēng)險程度作出不同的判斷。因此，每個金融機(jī)構(gòu)需結(jié)合自身情況，合理確定個性化的權(quán)重賦值。

 

（二）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)逐一對照每個風(fēng)險子項進(jìn)行評估。例如，金融機(jī)構(gòu)采用五級分類法時，最高風(fēng)險評分為5，較高風(fēng)險評分為4，一般風(fēng)險評分為3，較低風(fēng)險評分為2，低風(fēng)險評分為1。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各風(fēng)險子項評分及權(quán)重賦值計算客戶風(fēng)險等級總分，計算公式為：，其中a代表風(fēng)險子項評分，p代表權(quán)重，m代表金融機(jī)構(gòu)所選取的風(fēng)險分級數(shù)（例如三級分

類、五級分類等），n代表風(fēng)險子項數(shù)量?？蛻麸L(fēng)險等級總分最高100分。

 

（三）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立客戶風(fēng)險等級總分（區(qū)間）與風(fēng)險等級之間的映射規(guī)則，以確定每個客戶具體的風(fēng)險評級，引導(dǎo)資源配置。

 

    金融機(jī)構(gòu)確定的風(fēng)險評級不得少于三級。從有利于運(yùn)用評級結(jié)果配置反洗錢資源角度考慮，金融機(jī)構(gòu)可設(shè)置較多的風(fēng)險評級等次，以增強(qiáng)反洗錢資源配置的靈活性。

 

四、例外情形

 

（一）對于風(fēng)險程度顯著較低且預(yù)估能夠有效控制其風(fēng)險的客戶，金融機(jī)構(gòu)可自行決定不按上述風(fēng)險要素及其子項評定風(fēng)險，直接將其定級為低風(fēng)險，但此類客戶不應(yīng)具有以下任何一種情形：

 

1．在同一金融機(jī)構(gòu)的金融資產(chǎn)凈值超過一定限額（原則上，自然人客戶限額為20萬元人民幣，非自然人客戶限額為50萬元人民幣），或壽險保單年繳保費超過1萬元人民幣或外幣等值超過1000美元，以及非現(xiàn)金躉交保費超過20萬元人民幣或外幣等值超過2萬美元；

2．與金融機(jī)構(gòu)建立或開展了代理行、信托等高風(fēng)險業(yè)務(wù)關(guān)系；

3．客戶為非居民，或者使用了境外發(fā)放的身份證件或身份證明文件；

4．涉及可疑交易報告；

5．由非職業(yè)性中介機(jī)構(gòu)或無親屬關(guān)系的自然人代理客戶與

金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系；

6．拒絕配合金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查工作。

 

    對于按照上述要求不能直接定級為低風(fēng)險的客戶，金融機(jī)構(gòu)逐一對照各項風(fēng)險要素及其子項進(jìn)行風(fēng)險評估后，仍可能將其定級為低風(fēng)險。

 

（二）對于具有下列情形之一的客戶，金融機(jī)構(gòu)可直接將其風(fēng)險等級確定為最高，而無需逐一對照上述風(fēng)險要素及其子項進(jìn)行評級：

 

1．客戶被列入我國發(fā)布或承認(rèn)的應(yīng)實施反洗錢監(jiān)控措施的名單；

2．客戶為外國政要或其親屬、關(guān)系密切人；

3．客戶實際控制人或?qū)嶋H受益人屬前兩項所述人員；

4．客戶多次涉及可疑交易報告；

5．客戶拒絕金融機(jī)構(gòu)依法開展的客戶盡職調(diào)查工作；

6．金融機(jī)構(gòu)自定的其他可直接認(rèn)定為高風(fēng)險客戶的標(biāo)準(zhǔn)。

 

    不具有上述情形的客戶，金融機(jī)構(gòu)逐一對照各項風(fēng)險基本要素及其子項進(jìn)行風(fēng)險評估后，仍可能將其定級為高風(fēng)險。

 

第三章 風(fēng)險評估及客戶等級劃分操作流程

 

一、時機(jī)

 

（一）對于新建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后的10個工作日內(nèi)劃分其風(fēng)險等級。

 

（二）對于已確立過風(fēng)險等級的客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)其風(fēng)險程度設(shè)置相應(yīng)的重新審核期限，實現(xiàn)對風(fēng)險的動態(tài)追蹤。原則上，風(fēng)險等級最高的客戶的審核期限不得超過半年，低一等級客戶的審核期限不得超出上一級客戶審核期限時長的兩倍。對于首次建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，無論其風(fēng)險等級高低，金融機(jī)構(gòu)在初次確定其風(fēng)險等級后的三年內(nèi)至少應(yīng)進(jìn)行一次復(fù)核。

 

（三）當(dāng)客戶變更重要身份信息、司法機(jī)關(guān)調(diào)查本金融機(jī)構(gòu)客戶、客戶涉及權(quán)威媒體的案件報道等可能導(dǎo)致風(fēng)險狀況發(fā)生實質(zhì)性變化的事件發(fā)生時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮重新評定客戶風(fēng)險等級。

 

二、操作步驟

 

（一）收集信息。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)反洗錢風(fēng)險評估需要，確定各類信息的來源及其采集方法。

 

    信息來源渠道通常有：

 

1.金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，客戶向金融機(jī)構(gòu)披露的信息；

2.金融機(jī)構(gòu)客戶經(jīng)理或柜面人員工作記錄；

3.金融機(jī)構(gòu)保存的交易記錄；

4.金融機(jī)構(gòu)委托其他金融機(jī)構(gòu)或中介機(jī)構(gòu)對客戶進(jìn)行盡職調(diào)查工作所獲信息；

5.金融機(jī)構(gòu)利用商業(yè)數(shù)據(jù)庫查詢信息；

6.金融機(jī)構(gòu)利用互聯(lián)網(wǎng)等公共信息平臺搜索信息。

 

    金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險評估過程中應(yīng)遵循勤勉盡責(zé)的原則，依據(jù)所掌握的事實材料，對部分難以直接取得或取得成本過高的風(fēng)險要素信息進(jìn)行合理評估。為統(tǒng)一風(fēng)險評估尺度，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)事先確定本機(jī)構(gòu)可預(yù)估信息列表及其預(yù)估原則，并定期審查和調(diào)整。

 

（二）篩選分析信息。評估人員應(yīng)認(rèn)真對照風(fēng)險評估基本要素及其子項，對所收集的信息進(jìn)行歸類，逐項評分。如果同一基本要素或風(fēng)險子項對應(yīng)有多項相互重復(fù)或交叉的關(guān)聯(lián)性信息存在時，評估人員應(yīng)進(jìn)行甄別和合并。如果同一基本要素或風(fēng)險子項對應(yīng)有多項相互矛盾或抵觸的關(guān)聯(lián)性信息存在時，評估人員應(yīng)在調(diào)查核實的基礎(chǔ)上，刪除不適用信息，并加以注釋。

 

    金融機(jī)構(gòu)工作人員整理完基礎(chǔ)信息后，應(yīng)當(dāng)整體性梳理各項風(fēng)險評估要素及其子項。如發(fā)現(xiàn)要素項下有內(nèi)容空缺或信息內(nèi)容不充分的，可在兼顧風(fēng)險評估需求與成本控制要求的前提下，確定是否需要進(jìn)一步收集補(bǔ)充信息。

 

    金融機(jī)構(gòu)可將上述工作流程嵌入相應(yīng)業(yè)務(wù)流程中，以減少執(zhí)行成本。例如，從客戶經(jīng)理或營銷人員開始尋找目標(biāo)客戶或與客戶接觸起，即可在自身業(yè)務(wù)范圍采集信息，并隨著業(yè)務(wù)關(guān)系的逐步確立，由處在業(yè)務(wù)鏈條上的各類人員在各自職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)相應(yīng)的資料收集工作。

 

（三）初評。除存在前述例外情形的客戶外，金融機(jī)構(gòu)工作人員應(yīng)逐一分析每個風(fēng)險評估基本要素項及其子項所對應(yīng)的信息，確定出相應(yīng)的得分。對于材料不全或可靠性存疑的要素信息，評估人員應(yīng)在相應(yīng)的要素項下進(jìn)行標(biāo)注，并合理確定相應(yīng)分值。在綜合分析要素信息的基礎(chǔ)上，金融機(jī)構(gòu)工作人員累計計算客戶評分結(jié)果，相應(yīng)確定其初步評級。

 

    金融機(jī)構(gòu)可利用計算機(jī)系統(tǒng)等技術(shù)手段輔助完成部分初評工作。

 

（四）復(fù)評。初評結(jié)果均應(yīng)由初評人以外的其他人員進(jìn)行復(fù)評確認(rèn)。初評結(jié)果與復(fù)評結(jié)果不一致的，可由反洗錢合規(guī)管理部門決定最終評級結(jié)果。

 

第四章 風(fēng)險分類控制措施

 

    金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在客戶風(fēng)險等級劃分的基礎(chǔ)上，采取相應(yīng)的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險控制措施。

 

一、對風(fēng)險較高客戶的控制措施

 

    金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對高風(fēng)險客戶采取強(qiáng)化的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險控制措施，有效預(yù)防風(fēng)險?？勺们椴扇〉拇胧┌ǖ幌抻冢?/span>

（一）進(jìn)一步調(diào)查客戶及其實際控制人、實際受益人情況。

（二）進(jìn)一步深入了解客戶經(jīng)營活動狀況和財產(chǎn)來源。

（三）適度提高客戶及其實際控制人、實際受益人信息的收集或更新頻率。

（四）對交易及其背景情況做更為深入的調(diào)查，詢問客戶交易目的，核實客戶交易動機(jī)。

（五）適度提高交易監(jiān)測的頻率及強(qiáng)度。

（六）經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)或授權(quán)后，再為客戶辦理業(yè)務(wù)或建立新的業(yè)務(wù)關(guān)系。

（七）按照法律規(guī)定或與客戶的事先約定，對客戶的交易方式、交易規(guī)模、交易頻率等實施合理限制。

（八）合理限制客戶通過非面對面方式辦理業(yè)務(wù)的金額、次數(shù)和業(yè)務(wù)類型。

（九）對其交易對手及經(jīng)辦業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)采取盡職調(diào)查措施。

 

二、對風(fēng)險較低客戶的控制措施

 

    金融機(jī)構(gòu)可對低風(fēng)險客戶采取簡化的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險控制措施，可酌情采取的措施包括但不限于：

（一）在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后再核實客戶實際受益人或?qū)嶋H控制人的身份。

（二）適當(dāng)延長客戶身份資料的更新周期。

（三）在合理的交易規(guī)模內(nèi)，適當(dāng)降低采用持續(xù)的客戶身份識別措施的頻率或強(qiáng)度。例如，逐步建立對低風(fēng)險客戶異常交易的快速篩選判斷機(jī)制。對于經(jīng)分析排查后決定不提交可疑交易報告的低風(fēng)險客戶，金融機(jī)構(gòu)僅發(fā)現(xiàn)該客戶重復(fù)性出現(xiàn)與之前已排除異常交易相同或類似的交易活動時，可運(yùn)用技術(shù)性手段自動處理預(yù)警信息。對于風(fēng)險等級較低客戶異常交易的對手方僅涉及各級黨的機(jī)關(guān)、國家權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)、人民政協(xié)機(jī)關(guān)和人民解放軍、武警部隊等低風(fēng)險客戶的，可直接利用技術(shù)手段予以篩除。

（四）在風(fēng)險可控情況下，允許金融機(jī)構(gòu)工作人員合理推測交易目的和交易性質(zhì)，而無需收集相關(guān)證據(jù)材料。

 

第五章 管理與保障措施

 

一、風(fēng)險管理政策

 

    金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在總部或集團(tuán)層面建立統(tǒng)一的洗錢風(fēng)險管理基本政策，并在各分支機(jī)構(gòu)、各條線（部門）執(zhí)行。

 

    客戶風(fēng)險管理政策應(yīng)經(jīng)金融機(jī)構(gòu)董事會或其授權(quán)的組織審核通過，并由高級管理層中的指定專人負(fù)責(zé)實施。

 

    金融機(jī)構(gòu)總部、集團(tuán)可針對分支機(jī)構(gòu)所在地區(qū)的反洗錢狀況，設(shè)定局部地區(qū)的風(fēng)險系數(shù)，或授權(quán)分支機(jī)構(gòu)根據(jù)所在地區(qū)情況，合理調(diào)整風(fēng)險子項或評級標(biāo)準(zhǔn)。

 

    金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對自身金融業(yè)務(wù)及其營銷渠道，特別是在推出新金融業(yè)務(wù)、采用新營銷渠道、運(yùn)用新技術(shù)前，進(jìn)行系統(tǒng)全面的洗錢風(fēng)險評估，按照風(fēng)險可控原則建立相應(yīng)的風(fēng)險管理措施。

 

二、組織管理措施

 

    金融機(jī)構(gòu)應(yīng)完善風(fēng)險評估流程，指定適當(dāng)?shù)臈l線（部門）及人員整體負(fù)責(zé)風(fēng)險評估工作流程的設(shè)置及監(jiān)控工作，組織各相關(guān)條線（部門）充分參與風(fēng)險評估工作。

 

    金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確保客戶風(fēng)險評估工作流程具有可稽核性或可追溯性。

 

三、技術(shù)保障措施

 

    金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確保洗錢風(fēng)險管理工作所需的必要技術(shù)條件，積極運(yùn)用信息系統(tǒng)提升工作有效性。系統(tǒng)設(shè)計應(yīng)著眼于運(yùn)用客戶風(fēng)險等級管理工作成果，為各級分支機(jī)構(gòu)查詢使用信息提供方便。

 

四、代理業(yè)務(wù)管理

 

    金融機(jī)構(gòu)委托其他機(jī)構(gòu)開展客戶風(fēng)險等級劃分等洗錢風(fēng)險管理工作時，應(yīng)與受托機(jī)構(gòu)簽訂書面協(xié)議，并由高級管理層批準(zhǔn)。受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極協(xié)助委托機(jī)構(gòu)開展洗錢風(fēng)險管理。由委托機(jī)構(gòu)對受托機(jī)構(gòu)進(jìn)行的洗錢風(fēng)險管理工作承擔(dān)最終法律責(zé)任。

 

    金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立專門機(jī)制，審核受托機(jī)構(gòu)確定的客戶風(fēng)險等級。

 

 

 

信息公開選項：主動公開

抄送：公安部，銀監(jiān)會，證監(jiān)會，保監(jiān)會。

內(nèi)部發(fā)送：辦公廳，反洗錢局，條法司，反洗錢中心。

中國人民銀行辦公廳2013年1月7日印發(fā)